保卫小学午餐项目--后续监督流程讨论帖

幽人

收集了若干人的意见，暂定流程如下，欢迎继续拍砖，以便更快形成确实可行的方案。。。

后续监督

LOH后续监督小组：电话岗义工2名（撒旦，还需招聘一名），财务审核义工2-3名（幽人、考拉，还需招聘一名）。
电话岗：（试运行期间，每月一次，此后，2个月/次）
1、按保卫小学提供的供应商名册，不定期以客户身份核查学校所采购原材料的价格，并通过对比市场同类货品价格，填写《电话岗核查表》，并在午餐项目专帖公示核查结果。
2、按保卫小学提供的学生花名册，不定期向学生及家长核查学校食堂的食品质量、卫生安全情况（每次抽查人数不少于10人），填写《电话岗核查表》，并在午餐项目专帖公示核查结果。

[核查的价格超出市场价格的（  ）%为合理
超出（  ）%为不合理，要求学校重新选择供应商
超出（  ）%为情况严重，暂停支付]

财务审核：
1、核实第三方帐户资金收支情况，随时查询资金帐户，并在午餐项目专帖及时提交第三方帐户的金额变动情况，列示帐户的《收支明存细表》。
2、审核由中心校提交的报表，评估通过后，通知第三方支付下一期资助款。
3、每月10日前将从爱心纳雍收集到的中心校《收支明存细表》，保卫小学的《就餐人数及原材料购进日记表》，《月末原材料盘点报表》，《现金收支存明细表》汇总，填写《反馈信息汇总表》，并将结果公示在午餐项目专帖。
4、不定期收集中心校及乡政府对保卫小学的帐务、实地核查结果的报告，并公示在午餐项目专帖。
5、每年起码一次委托调查组到实地进行实地核查，并填写《实地核查表》，由后续监督小组成员公示在午餐项目专帖。


购买大批量原材料，如米、面、鸡蛋、花豆、煤碳等就凭收据报销，但需注明经办人及卖方的资料，如地址、联系电话等。撒旦说，如果要发票，要加10%的税费，即是成本提高了10%。或者我们可以在电话核查价格时加大力度，确保所采购价格不会偏离市场价格太远。

如果采取一般的进－领－存 的作法，有点难度，每天都要记录领料数量，按当天在校人数计算需要领用的数量，但有些东西很难做到这样，例如煤，不可能每天称多少斤去做饭。
还有一种较简单的方法是记录购进，月末盘点结存倒推算出当月用量，如果最后核算出的用量在我们认可的标准范围内视为正常，如果超出2元/餐.人的标准，我们是不是要设定一个量化的值，即超出多少才视为不正常，要采取怎样的措施。
如果每月学校能估算用量较准确，也可根据每月购货量作为本月的消耗量，第一个月可能会不太准确，通过前2个月的平均数找到稍合理的用量范围进行控制，第三个月暂时按这个平均数作为标准。反正一个月下来，所有费用核查不超过2元/餐。人就算合理。
如果超出2元/餐。人，超过（ ）%才算是不合理？


第三方帐户：
随时反馈资金帐户变动情况，并配合LOH义工完成支付手续。

保卫小学
1、每星期凭单向中心校报销，中心校审核通过后，领取下周所需款项。
2、每月4日前，向中心校提交《就餐人数及原材料购进日记表》，《月末原材料盘点报表》，《现金收支存明细表》。
3、午餐项目负责人每星期对食堂的食品质量及卫生安全进行检查，每月将结果总结形成书面报告提交给中心校。

中心校
1、每星期审核由保卫小学提交的报销单，审核通过后，支付下一星期保卫小学所需费用。
2、每2个月一次实地抽查，并提交书面报告。试运行期间，中心校每15天左右派专人到保卫小学实地核查食堂的卫生安全、食品质量，学生就餐人数，并进行实物、現金盘点，将结果形成书面报告提交。
3、每月6日前，向爱心纳雍提交《收支存明细表》，保卫小学的《就餐人数及原材料购进日记表》，《月末原材料盘点报表》，《现金收支存明细表》。
4、保存所有与午餐项目有关的原始凭证及帐册，以备希望之光、爱心纳雍、乡政府随时不定期核查。

乡政府
每2个月一次抽查中心校的帐务、盘点现金及到保卫小学实地进行实物、现金盘点，并检查学校食堂的食品质量、卫生安全，将结果形成书面的报告提交。试运行期间，保证每个月核查中心校的帐务及到保卫小学进行实物、现金盘点，检查学校食堂的食品质量、卫生安全，并提交书面报告。

爱心纳雍
1、每月8日前，向中心校收集中心校的《收支存明细表》，保卫小学的保卫小学的《就餐人数及原材料购进日记表》，《月末原材料盘点报表》，《现金收支存明细表》，并提交给LOH。
2、每2个月一次到实地抽查，并填写《实地核查表》，提交给LOH。试运行期间，不少于3次到实地核查学校就餐人数、盘点原材料及现金库存、核查原材料的质量、食堂的食品质量与卫生安全，并填写《实地核查表》，提交给LOH。

老糊涂

粗看了一下，过两天来讨论。

困猪

拷贝过来前期的一些监管思路，供大家参考。

这部分主要为后期外联义工联络时备用。

二、        多方信息表及更新收集方式
信息表包含所有项目相关人员的联系方式：尽量多的学生家里电话、食堂负责人、各主食供应商、食堂所在学校校长及常联系老师、中心校校长及常联系老师、爱心纳雍联络人及当地义工、羊场乡的参与干部、食堂及学生所在村干部、当地银行网点联系人、当地其他联系人、第三方、热心参与的资助人、项目组义工
部分联系需要每月更新替换：每月更换不同（10%-15%）的学生家里电话，本月选定的资助人电话、当地有新的其他可联系人员要及时收集记录
（信息来源：
1、要求学校收集并提供全体学生名单、家里电话号码、家长名字，请爱心纳雍派人去学校与学生核对确认后，提交给LOH文件版及学生清单实物照片。
2、请爱心纳雍提供以下联系方式：食堂负责人、各主食供应商、食堂所在学校校长及常联系老师、中心校校长及常联系老师、爱心纳雍联络人及当地义工、羊场乡的参与干部、食堂及学生所在村干部、当地银行网点联系人、当地其他联系人
3、项目组长提供以下联系方式：第三方、本月选定的热心参与资助人、项目组义工

这部分是整个监管的核心内容，待项目组组建后再仔细完善就可以使用。


四、午餐项目月度审核的流程及审核所需信息和审核小组人员的组织方法：

月度审核小组成员：第三方、随机资助人1名、爱心纳雍义工1名、LOH联络义工、项目组长，共5人。


审核流程：审核小组共5票，赞成达到3票（且至少含资助人或者第三方1票或者以上）或以上可拨付下月餐费，不足3票（或支付条件不符合协议要求）先暂缓并交由爱心纳雍及LOH联络人员去沟通，待改善后由审核小组重新投票（如小组成员不能及时参与投票，也可由项目组长与第三方共同确认）是否拨款，如不同意重新提交爱心纳雍及LOH联络要求改善，如此循环反复。


审核时需要说明的反馈信息：
1、本月主食供应商的反馈与食堂数据（学校数据）是否基本一致
关键问题：进货数据是否明显不符？如有少量不符请说明情况。
额外问题：价格是否变动？当地供应够吗？食堂是否欠供应商的货款，金额是多少？

2、本月抽查的30-50个学生或家长的反馈信息（10%-15%的数据，就数据统计的角度，如果每次10%，一个学期下来接近50%，数据的可信度要高些。要求每次抽查覆盖各班级、各年级、各村，一学期内的抽查学生来源尽量不重复。）
关键问题：是否吃到饭，每餐吃到什么，是热的吗？
额外问题：是否吃饱了，下午回家路上饿吗？下个月想吃什么？（收集数据备存，作为下学期可能的变换餐种来备选）

3、学校老师反馈的本月到校学生人数信息
关键问题：本月学生到校情况，要特别询问是否有新的辍学学生（汇总本月应该就餐学生人数）
额外问题：本月大概的请假学生人次？下个月学校的上课天数？（问题：收集各班老师的电话？随即抽查核实数量，怎么控制老师和食堂虚报数量，如果缺课率低于5%，是否考虑忽略此费用？食堂无法预知当日的缺课信息，他在准备的时候肯定是全额准备，如果少量缺课且不是每天发生，这个是不是不应该食堂来承担？我们可以在外联核实的时候侧面了解情况且主要的是鼓励孩子和家长尽量全勤才是主要目的）

4、选择联络学校老师或村民对学生就餐的反馈信息（从多方信息表中选取联络对象）
关键问题：是否有学生饭后出事或其他食堂的事？
额外问题：对午餐质量有什么建议？

5、询问到的食堂负责人反馈数据
关键问题：本月实际就餐的学生人数（请说明每天就餐学生人数并汇总），学生就餐的食品有什么变化？现在库存的粮食有多少，放在哪里？本月的餐费，什么时候从中心校领到的，领到金额是多少？（如与本月拨付到中心校的金额不相符，请询问爱心纳雍义工及中心校经手人，以备审核时说明。如发现中心校扣款完全未付到食堂负责人，需要第一时间通知项目组长及第三方。）
额外问题：下月食谱怎么安排？最近主食价格变化没有？（由于食堂承接方要在本学期内承担调价的风险，所以不给予价格波动补偿。我们收集的价格信息主要用于食堂利润推算及学期或年度评审时参考使用，考察核实后待下学期调整餐费标准使用。）
本月是否收到中心校的预付款，多少钱？（由于支付审核延迟，需要中心校支付部分预付款）

6、询问中心校联络人的反馈信息
关键问题：本月收款的金额？（如未收到，请与当地银行网点联络人核实。如与LOH汇出金额不符，请询问是否有手续费或其他）付款到小学食堂的金额？（如与LOH汇出金额不符，请询问是否有什么管理费或其他扣留费用）收款与付款的日期？付款的签字是哪位？
额外问题：从哪里取款，方便吗？这个专项资助款，校长是否记录？本月是否预付给小学食堂一部分餐费？多少钱？什么时候付的？（如出现审核逾期未批准拨款，可能会申请从中心校预付部分餐费，待拨款到账再减扣。）

7、爱心纳雍实施义工的意见和看法，另本月是否有学生填写的午餐意见表
爱心纳雍实地工作义工对本月实施情况和发现的问题说明，改进建议，及拨款看法。
如有学生意见表，请综合学生意见并说明。（视情况，可能没有义工实地取到意见表）
可以列入年度复查时由复查人监督实地填写，放到年度报告里。

为调查组预备后期复查的相关要求，项目组组建完成后再完善年度评审部分。

五、        年度复查报告要求及项目年度评审项目说明
1、        注意与一对一资助款的核实分开记录。需要单独提交一份午餐项目复查记录表，由调查组设计。
2、        可采用抽样走访学生家里或在校集中走访学生的方式，在校面谈是必须项，入户抽查作为可选。
3、        建议按照反方向核实复查，顺序如：先学生家里或学生本人、食堂负责人及做饭师傅谈话、学校老师了解、附近村民或村干部走访、中心校核对每月拨款签收发放情况、访问主食供应商、与爱心纳雍联络人及本地义工沟通，一起去与乡干部沟通。
4、        尽量做到突查效果，最好能在无通知情况下直接到食堂现场参加一次午餐。
5、        学生问题：可分别去各班简单会谈，询问吃饭的感受（是否每天都吃饱了，饭菜都是热的，几点打饭，用什么打饭，在哪儿吃饭，要多久，能剩下点吗？现在早饭吃吗？下午回家前饿不饿？没吃饱的学生是什么原因，不好吃还是不够吃？学生们想吃的是什么，记下来。注意提前跟学校老师说自己去随便跟学生聊聊，单独与学生会面，随机选择各班，要分别询问若干名男女同学，询问学生一年身高长了多少等。拍照记录：学生的饭盒、杯子
6、        食堂问题：详细记录午餐的食品种类、份量、打饭工具、剩余食物的处理、炊具餐具清洁方式、进货时间与储存方法、查看记录本的学生就餐和进货数据、每月拨款是否收到？还有什么困难，对学生用餐有什么建议？食堂做饭师傅谈话（各种食物的做法，几点开始做，每天用各种主食多少斤，可以做多少份，怎么判断熟了没有，做的汤放油盐多少，当地什么青菜不用外购？）各种食物与厨具餐具、存粮、记录本均要求拍照。
7、        分别记录各方反馈信息，汇总可能的问题，写出本年度午餐项目实地复查感受和建议改进环节。对项目实施中各环节作出评价、并做出项目总体评价。

建议的项目年度评审项目：
学校学生人数及分布的村子统计、本年度享受免费午餐的学生人数及每月人次和年度人次、学生领到的午餐详细说明、学生的反馈和建议（男女分别）、老师或家长反馈的学生就餐后变化、食堂的运营情况（人员、证照、炊具餐具、主营食品种类、午餐项目的利润情况、提出的建议、存在的问题）、专项钱款的到位情况（平均到位时间，各环节手续是否完备，是否出现预付款、是否有扣手续费等）、爱心纳雍反馈及总结和建议、村民及其他方反馈及建议、本地官方管理总结及建议、复查人员感受及建议、各环节评价及总体评价等。

hongw916

2、按保卫小学提供的学生花名册，不定期向学生及家长核查学校食堂的食品质量、卫生安全情况（每次抽查人数不少于10人），填写《电话岗核查表》，并在午餐项目专帖公示核查结果。

学生家里有电话么？或者是打到学校复查？

winnie

从宣传的时候就看到有人问后续监督流程的问题，在项目公告中，已经给出项目监管大致的方向，而网友希望看到更加细化的内容，同时义工内部也出现“做事草率，八字没一撇就急于‘圈钱’”的质疑。

事实上，负责这个项目后续监督，包括计划联络的义工，一直都非常关注这个问题，我们都理解，这个环节是午餐项目成功与否的关键所在。负责后续监督的义工幽人已在主帖中给出一个后续监督初步的方案，困猪在之前也有一套自己的想法，跟在后面。大家在讨论的时候，感觉目的是一致的，但具体采用什么样的手段，细化到表格设计成什么样子，则彼此很难说服，甚至也很难说服自己。因为第一次做，无章可循，也没有实际操作的经验，更多的是凭借想象。

回想我们当年开展一对一项目的时候，也并非是各项制度完善之后才开始运作的，更多的问题，以及对应这些问题应采取何样措施设计哪些流程来避免，都是逐渐完善的。

对于午餐项目的监督也是一样。我们初步的想法如下：

1 启动资金会打到学校帐上后，按计划，爱心纳雍的义工会陪同校方一起采购炊具灶具等食堂设备，将采购单与照片公布出来，并与最初的预算进行比较（当地义工对于价格是否合理会有较为客观的判断）。

2 午餐项目正式启动后的监督则如主帖所言，第一个月，我们先请食堂的负责人提供各项开支的详细流水帐（包括购买了哪些东西，价格如何，在哪里买的，大宗物品则需要提供供应商联系方式），同时请当地义工注意搜集米、面、鸡蛋、花豆、煤碳等原材料的价格，以便于判断采购价是否合理。请学校老师协助记录每日学生到校数字并及时提供给食堂工作人员。如果连续3日实到人数低于总人数90%（这个数字是否合理？），请酌情减少午餐准备的份数，以避免浪费现象。此外要还需要提供月底各种原材料的剩余量。在10月4日之前一并同时提交给中心校与爱心纳雍，由爱心纳雍转交给希望之光助学网站。

10月份，监督小组将组织人员对9月份的记录进行汇总，将上述内容填写到目前初步设计的表格中，并根据实际情况对表格设计进行优化，力争做到分类完整、清晰，并易于填写。并与预算进行比较，给出合理与否的评价，并决定下一步是否需要调整计划，是的话，如何调整。如果9月份的支出有明显不合理的地方，及时反馈给校方，尽快进行调整。

请校方开学2周内提供详细的学生名单，家长姓名，住址，并尽可能提供学生的与家庭联络方式。项目执行小组将采用电话核实的方式，与孩子家庭联系，询问午餐项目实施情况，此外与供应商联系，核实商品的价格。

项目运行期间，爱心纳雍将到实地抽查学校就餐人数、盘点原材料及现金库存、核查原材料的质量、食堂的食品质量与卫生安全。

此外，我们还将督促保卫小学、中心校与乡政府定期对食堂的食品质量及卫生安全进行检查。

在午餐项目运行的第二、三个月中，我们会组织协议多方对上述监督流程的实际运行效果进行讨论，调整优化，争取在项目运行3个月后形成完整的，多方认可的监督机制，正式公布于众。

3 关于第三方账户的监督，直觉相对比较简单，这几天汇款高峰，每天将账户截图公开发到论坛接受监督，并及时汇总资助人登记的汇款情况，与到款情况比较。这次我们出现一个失误，由于准备不足，沟通不利，在汇款通知中只收集了汇款的银行卡账号等信息，没有在汇款金额后加小数用以区别，但农行的网银不能查询到汇款人的银行卡账号，因此无法准确判断每一笔汇款的出处。下次汇款时会注意改进。请还未汇款的资助人，尽可能提供准确的汇款时间（精确到时分）。

平常心

建议下次收款用建行的。纳雍方继续用农行就成。差不了多少手续费。
建行能看到汇款人帐号，现存的能看到名字。

老糊涂

农业银行
  手续费用：分为存款汇款和电子汇款两种，存款汇款最低手续费1元，超过1000元，按0.5%收取费用。由于国内很多地区目前还没开通收费服务，所以还可以暂时享受免手续费的优惠。电子汇款最低手续费1元，超过100元按1%收费。
  到款时间：实时到账。
  网上银行：与柜台式汇款收费相同。
  缺点：分为无卡汇款和汇款两种。无卡汇款即无需办理银行卡，直接用现金汇到指定银行卡上即可。但目前大多数农行网点在使用无卡汇款时，无法确认收款人姓名，所以一旦填错卡号，就可能导致汇到其他人账号上。要将款重新划出，就需要得到收款人的确认，十分麻烦。另外，晚上8点后到第二天早上8点间，无法通过网上汇款。

比较：

建设银行
  手续费用：最低手续费1元，最高手续费为50元。
  汇款方式：汇款方必须持有银行卡。
  到款时间：分为两种情况，如果汇款的银行是在联网城市，汇款后2小时内即可到账；如果汇款的银行不在联网城市，则需要3-5个工作日才能到账。
  网上银行：每笔最低1元，最高不超过30元
  电话银行：每笔最低1元，最高不超过40元。
  缺点：在建行汇款，汇款方必须持有建行储蓄卡方可汇款。如果没有储蓄卡，需要先花10元手续费办理建行龙卡。尽管汇款最快在2个小时内即可到账，但收款方当天无法查询到账明细。

老糊涂

对于午餐项目的监督也是一样。我们初步的想法如下：

1 启动资金会打到学校帐上后，按计划，爱心纳雍的义工会陪同校方一起采购炊具灶具等食堂设备，将采购单与照片公布出来，并与最初的预算进行比较（当地义工对于价格是否合理会有较为客观的判断）。

先讨论食堂设备和餐具的购置

以前曾经和镜与灯、撒旦说过：是否有可能购置较好的蒸饭箱和厨房专用冰箱。虽然初期投资较大，但使用后节省的燃料和食品，应该能抵消前期增加的那部分，而且能更好的保证食品质量和餐具卫生，还减轻工作人员的工作量。当时镜与灯认为预算方案已经通过，不宜再做变动以免影响项目的进度，所以此议搁置。

我原来在佛山一家制冷设备公司工作过数年，当时主要客户是厨房用品设备的经销商，所以了解一些这方面的情况。现在预算中的冷柜，是家用型的，由于功能和材质不一样，不适合食堂使用。如果一定要用，可能很快就损坏或报废。

另外，餐具的预算也请各位再斟酌。目前预算是每个学生一个碗，怎么盛米饭和汤？大家可以看几张照片，拍的正好是学生吃饭——米饭加酸菜汤（ <!-- l --><a class=\"postlink-local\" href=\"http://www.lohcn.org.cn/forum/viewtopic.php?f=34amp;t=58090\">viewtopic.php?f=34amp;t=58090</a><!-- l --> ）：





当初在纳雍，镜与灯等人虽然到羊场中学的食堂去看了，可惜没有做调研，没有了解厨房设备、餐具等等信息。

现在初期款项已经基本到位，我们在拨付前，还有机会最后考虑一下：资助人的钱，是否就这样交给学校，按现有的预算去花掉？

直言无忌

老糊涂提的这个餐具问题，确实需要再确认一下，我已跟木头提了，让他跟学校那边也去确认一下，看大家有什么样的建议吧。冰柜实在不行就先放一放，等落实好再采购也来得及的吧。

另外，学校那边提出炊具什么的，要增加一些，比如装剩饭菜桶啊，风扇啊，小抽水机啊，扫把啊，菜板，菜刀，桌子，凳子之类的，具体金额我回头算一下，把明细再贴上来。我也跟爱心纳雍讲了，采购的时候要他们的义工跟学校一起去，同时所有的东西都拍下照片来提供给我们。

老糊涂

餐具

网上找到一个供货商，照片看上去东西不错。优点是隔热，保证安全，然后是价格相当便宜，只有预算的1/6；缺点是没盖没把手，学生一手一个端着走，很不方便。下雨天也很麻烦。大家先看看吧。还有其他规格的也可以考虑。

材质我不是很懂，不锈钢202好像是比304更容易被腐蚀吧？哪位了解金属材料的给说说？不过最担心的是无良商人用不锈铁冒充不锈钢，一般很难区分出来。

参阅： <!-- m --><a class=\"postlink\" href=\"http://detail.china.alibaba.com/buyer/offerdetail/134853897.html?domainId=gdchuanghong\">http://detail.china.alibaba.com/buyer/o ... chuanghong</a><!-- m -->